Nachrichten
Ist dieser Text objektiv?

Ja, die Redaktion hat f√ľr diesen Ratgeberartikel alle relevanten Fakten recherchiert. Eine Beeinflussung durch Dritte findet nicht statt.

Ab wann muss ich als Rentner Steuern zahlen?

  • Mauritius Kloft
Von Mauritius Kloft

Aktualisiert am 27.01.2022Lesedauer: 5 Min.
Hände mit Kleingeld (Symbolbild): Durch die jährliche Rentenanpassung ist es möglich, dass Rentner steuerpflichtig werden.
Hände mit Kleingeld (Symbolbild): Durch die jährliche Rentenanpassung ist es möglich, dass Rentner steuerpflichtig werden. (Quelle: thinkstock)
Facebook LogoTwitter LogoPinterest LogoWhatsApp Logo
Schlagzeilen
AlleAlle anzeigen

Symbolbild f√ľr einen TextSelenskyj auf renommierter "Time"-Liste Symbolbild f√ľr einen TextBoris Becker in anderes Gef√§ngnis verlegtSymbolbild f√ľr einen TextPutin und Lukaschenko: Vorw√ľrfe an den WestenSymbolbild f√ľr einen Text√úberfall auf Sebastian VettelSymbolbild f√ľr einen TextMark Zuckerberg pers√∂nlich verklagtSymbolbild f√ľr einen TextFrench Open: Kerber mit packendem Match Symbolbild f√ľr einen TextAirline ignoriert MaskenpflichtSymbolbild f√ľr einen TextDepp-Prozess: Kate Moss muss aussagenSymbolbild f√ľr einen TextBrisante Fotos belasten Boris JohnsonSymbolbild f√ľr einen TextBekannte Modekette wird verkauftSymbolbild f√ľr einen Watson TeaserSelbstbefriedigung: Therapeutin packt aus

Viele wissen es zwar nicht, doch auch Rentner sind grunds√§tzlich steuerpflichtig. Steuern zahlen m√ľssen sie deshalb aber nicht unbedingt. Wie genau die Besteuerung bei Rentnern funktioniert, erfahren Sie hier.

Das Wichtigste im √úberblick


  • Ab wann muss ich als Rentner Steuern zahlen?
  • Muss ich als Rentner jedes Jahr mehr Steuern zahlen?
  • Wie hoch ist der Steuersatz bei Rentnern?
  • Kann ich auch Ausgaben von der Steuer absetzen?
  • Fallen nur Steuern auf die gesetzliche Rente an?

Im Juni und Juli bekommen Rentner in Deutschland Post: Die Renten werden normalerweise erhöht.

Doch durch die Rentenerh√∂hung kann eine unangenehme √úberraschung bl√ľhen. Denn: Viele Rentner m√ľssen pl√∂tzlich Steuern zahlen.

Steuern zahlen als Rentner? Richtig, Rentner sind in Deutschland grunds√§tzlich steuerpflichtig. Die Beitr√§ge, die Sie w√§hrend Ihres Berufslebens zur gesetzlichen Rente geleistet haben, reduzierten bis zum Renteneintritt zwar Ihre Steuerlast. Denn Sie k√∂nnen Leistungen als Vorsorgeaufwendungen in der Steuererkl√§rung geltend machen. Daf√ľr m√ľssen Sie im Gegenzug als Rentner Steuern auf Ihr Einkommen aus der Rentenversicherung zahlen.

Diese Regel, auch nachgelagerte Besteuerung genannt, hat den Vorteil, dass die Steuerlast f√ľr Rentner insgesamt geringer ausf√§llt. Der Grund: Renten sind grunds√§tzlich nicht so hoch wie das Einkommen im Erwerbsleben ‚Äď und deshalb auch die Steuern auf die Rente.

ANZEIGEN
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Meistgelesen
"2023 ist Putin weg ‚Äď wahrscheinlich im Sanatorium"


Doch nur weil Renten an sich steuerpflichtig sind, hei√üt das noch lange nicht, dass Sie auch wirklich Steuern zahlen m√ľssen. Ab wann muss ich denn genau Steuern zahlen? Wie hoch ist der Steuersatz? Und kann ich als Rentner Kosten von der Steuer absetzen? t-online beantwortet die wichtigsten Fragen um die Rentenbesteuerung.

Ab wann muss ich als Rentner Steuern zahlen?

Grunds√§tzlich gilt: Jeder Rentner ist verpflichtet, Steuern zu zahlen. Allerdings sind viele Rentner davon befreit ‚Äď durch den sogenannten Rentenfreibetrag und den steuerlichen Grundfreibetrag.

  • Rentenfreibetrag: Dieser Betrag h√§ngt von dem Jahr ab, in dem Sie in Rente gehen. Bis zum Jahr 2040 sinkt dieser Betrag auf null. Der Rentenfreibetrag betrug f√ľr Neurentner im Jahr 2020 noch 20 Prozent. Das hei√üt im Gegenzug: 80 Prozent w√§ren steuerpflichtig (siehe Tabelle). Allerdings gibt es noch den steuerlichen Grundfreibetrag.
Loading...
Symbolbild f√ľr eingebettete Inhalte

Embed

  • Steuerlicher Grundfreibetrag: Zus√§tzlich zum Rentenfreibetrag gibt es den Grundfreibetrag, der allen Steuerzahlern eine bestimmte Einkommenssumme garantiert, auf die sie gar keine Steuern zahlen m√ľssen. F√ľr Rentner gilt: Der steuerliche Grundfreibetrag bezieht sich auf die Summe Ihrer Renteneink√ľnfte, die nach Abzug des Rentenfreibetrages √ľbrig bleibt. Der Grundfreibetrag erh√∂ht sich jedes Jahr ein wenig. F√ľr das Veranlagungsjahr 2019 liegt er bei 9.168 Euro bzw.18.336 Euro f√ľr Ehepaare.
Loading...
Symbolbild f√ľr eingebettete Inhalte

Embed

Das hei√üt, Sie m√ľssten nur dann Steuern zahlen, wenn Sie mit dem steuerpflichtigen Anteil Ihrer Rente √ľber dem j√§hrlichen Grundfreibetrag liegen. Und selbst dann gilt das nicht automatisch. Denn: Sie k√∂nnen einige Ausgaben, die Sie als Rentner haben, von der Steuer absetzen (siehe unten).

Muss ich als Rentner jedes Jahr mehr Steuern zahlen?

Nein, nicht zwangsl√§ufig. Es kann auch sein, dass Sie gar keine Steuern auf Ihre Rente zahlen m√ľssen (siehe oben). Doch der Reihe nach: Die Besteuerung der gesetzlichen Rente h√§ngt von dem Rentenfreibetrag und dem Steuerfreibetrag ab.

Der Rentenfreibetrag hängt davon ab, in welchem Jahr Sie in Rente gehen (siehe oben). Wenn Sie ab dem Jahr 2040 in Rente gehen, fällt der Rentenfreibetrag weg. Dann wird der volle Anteil Ihrer Rente steuerpflichtig.

Wenn Ihre Rente durch die j√§hrliche Rentenanpassung also etwas steigt, kann es sein, dass Sie pl√∂tzlich in die Steuerpflichtigkeit rutschen. Denn der Rentenfreibetrag w√§chst nicht ‚Äď sondern bleibt gleich.

Doch Achtung: Steuern fallen ohnehin erst dann an, wenn der Betrag, der nach Abzug des Rentenfreibetrags √ľbrig bleibt, √ľber dem Steuerfreibetrag liegt. Dieser ist f√ľr alle Steuerzahler gleich hoch ‚Äď und √§ndert sich jedes Jahr leicht (siehe oben).

Aufgrund dieses Zusammenspiels aus festem Rentenfreibetrag und steigender Renten kann es also sein, dass Sie jedes Jahr etwas mehr Steuern zahlen m√ľssen ‚Äď es muss aber nicht so kommen.

Wie hoch ist der Steuersatz bei Rentnern?

Renten gelten in Deutschland als Einkommen, weshalb hier ebenfalls die sogenannte progressive Besteuerung greift. Das bedeutet: Der Steuersatz steigt mit dem Einkommen an.

Einkommen ‚Äď also auch Renten ‚Äď bis zur H√∂he des Steuerfreibetrags von 9.408 Euro m√ľssen f√ľr das Veranlagungsjahr 2020 nicht besteuert werden, der sogenannte Grenzsteuersatz betr√§gt hier null Prozent. Ab dem ersten Euro, der dar√ľber liegt, greift dann der n√§chste Grenzsteuersatz, n√§mlich 14 Prozent. Jeder Euro, der wiederum √ľber der n√§chsten Einkommensgrenze liegt, wird mit dem n√§chsth√∂heren Steuersatz belastet.

Da es durch dieses Besteuerungssystem nicht einfach ist, die genaue H√∂he der zu zahlenden Steuern auszurechnen, k√∂nnen Sie Rentenrechner aus dem Internet nutzen. Bei diesen m√ľssen Sie angeben, wie hoch Ihre Jahresbruttorente ist, wann Sie das erste Mal Rente erhalten haben und f√ľr welches Jahr Sie √ľberhaupt die H√∂he der Steuer errechnen wollen.

Kann ich auch Ausgaben von der Steuer absetzen?

Ja. Das geschieht mithilfe einer Steuererkl√§rung. Diese m√ľssen Sie anfertigen, sofern Sie mit dem steuerpflichtigen Anteil Ihrer Rente √ľber dem steuerlichen Grundfreibetrag liegen (siehe oben).

Welche Ausgaben Sie von der Steuer absetzen k√∂nnen und was Sie beim Ausf√ľllen der Steuererkl√§rung beachten sollten, lesen Sie hier.

Fallen nur Steuern auf die gesetzliche Rente an?

Nein, nicht nur auf die gesetzliche Rente m√ľssen Sie Steuern zahlen. Auch Betriebsrenten und private Renten fallen unter die Besteuerung.

Betriebsrenten unterliegen zu 100 Prozent der Besteuerung. Das bedeutet, es gibt anders als bei der gesetzlichen Rente keinen steuerfreien Anteil.

Weitere Artikel

Altersvorsorge
Wie stelle ich meinen Rentenantrag?
√Ąlterer Mann mit Unterlagen (Symbolbild): Den Rentenantrag sollte man fr√ľh genug stellen.

Versicherung im Ruhestand
Diese Krankenkassen-Kosten kommen auf Sie als Rentner zu
Eine √Ąrztin im Gespr√§ch mit einer Rentnerin (Symbolbild): Im Alter sind viele Menschen in der Krankenversicherung der Rentner.

Steuern zahlen
Wann sich ein Wechsel der Steuerklasse lohnt
Ehepaare sollten gut abwägen, welche Steuerklassen sie wählen.

Besteuerung der privaten Renten

Es gilt grunds√§tzlich: Vertr√§ge, die vor 2005 geschlossen wurden, sind in der Regel steuerfrei. Es gibt jedoch auch Ausnahmen hiervon, beispielsweise wenn Sie bei Auszahlung der Rente nicht mindestens f√ľnf Jahre lang in die Versicherung einbezahlt haben. In diesem Fall m√ľssten Sie die Ertr√§ge aus der Rente versteuern.

Wenn Sie die private Rentenversicherung nach 2005 abgeschlossen haben, gibt es zwei verschiedene Regelungen:

  • Wenn Sie das angesparte Kapital als Einmalzahlung erhalten und der Vertrag mindestens 12 Jahre lang l√§uft, wird das sogenannte Halbeink√ľnfteverfahren angewandt. Das hei√üt: 50 Prozent der Ertr√§ge sind steuerfrei, die verbleibenden 50 Prozent werden nach dem Einkommenssteuersatz oder im Falle von Kapitalertr√§gen im Rahmen der Abgeltungssteuer versteuert.
  • Wenn Sie die Rente als sogenannte monatliche Leibrente bekommen, gilt: Der Ertragsanteil, der versteuert wird, ist abh√§ngig von dem Alter, mit dem Sie die erste Zahlung aus der privaten Rente erhalten. Anbei finden Sie eine √úbersicht √ľber die H√∂he des Ertragsanteils je Alter.
Loading...
Symbolbild f√ľr eingebettete Inhalte

Embed

Beachten Sie: Wenn Sie die Vertr√§ge der privaten Rentenversicherung, die Sie nach 2005 geschlossen haben, k√ľndigen, m√ľssen Sie in der Regel auch Steuern auf die Auszahlungssumme zahlen. Meist lohnt es sich aber ohnehin nicht, eine private Rentenversicherung zu k√ľndigen. Lesen Sie hier, welche anderen M√∂glichkeiten Sie stattdessen haben.

Facebook LogoTwitter LogoPinterest LogoWhatsApp Logo
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...

ShoppingANZEIGEN

Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
Loading...
DeutschlandSteuer
Ratgeber Aktien










t-online - Nachrichten f√ľr Deutschland
t-online folgen
FacebookTwitterInstagram

Das Unternehmen
Ströer Digital PublishingJobs & KarrierePresseWerbenKontaktImpressumDatenschutzhinweiseDatenschutzhinweise (PUR)Jugendschutz



Telekom
Telekom Produkte & Services
KundencenterFreemailSicherheitspaketVertragsverlängerung FestnetzVertragsverlängerung MobilfunkHilfeFrag Magenta


TelekomCo2 Neutrale Website