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FĂŒr diesen Beitrag haben wir alle relevanten Fakten sorgfĂ€ltig recherchiert. Eine Beeinflussung durch Dritte findet nicht statt.

Das passiert mit Ihrer Rente, wenn Sie auswandern

  • Christine Holthoff
Von Christine Holthoff

Aktualisiert am 21.02.2022Lesedauer: 5 Min.
Rentnerpaar am Meer (Symbolbild): Immer mehr Deutsche verbringen ihren Ruhestand im Ausland.
Rentnerpaar am Meer (Symbolbild): Immer mehr Deutsche verbringen ihren Ruhestand im Ausland. (Quelle: AleksandarNakic/getty-images-bilder)
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Sommer, Sonne, Rente – immer mehr Senioren genießen ihren Ruhestand im Ausland. Das kann allerdings Auswirkungen auf Ihren Rentenanspruch haben. Was Auslandsrentner wissen sollten.

Das Wichtigste im Überblick


Jahr fĂŒr Jahr zieht es Tausende deutsche Rentner ins Ausland. Der Reiz, seinen Lebensabend unter Palmen oder zumindest bei milderen Temperaturen zu verbringen, beflĂŒgelt die AuswanderertrĂ€ume. Doch welche Folgen hat das fĂŒr die Rente?

Wer unliebsame Überraschungen vermeiden will, sollte sich rechtzeitig schlau machen. Wir erklĂ€ren, ob ein Auslandsaufenthalt die Höhe Ihrer Rente beeinflusst, welche steuerlichen Aspekte Sie bedenken sollten und was Sie der Rentenversicherung mitteilen sollten.

Rente im Ausland: Was muss ich beachten?

Das kommt vor allem darauf an, ob Sie dauerhaft oder nur vorĂŒbergehend Ihre Rente im Ausland beziehen. Verbringen Sie weniger als sechs Monate im Jahr außerhalb Deutschlands, Ă€ndert sich fĂŒr Sie nichts. Die Rentenversicherung ĂŒberweist Ihnen weiterhin ganz normal Ihre volle Rente.

Gleiches gilt in der Regel, wenn Sie dauerhaft in ein Land der EuropĂ€ischen Union, nach Island, Liechtenstein, Norwegen oder in die Schweiz ziehen. AbzĂŒge kann es allerdings geben, wenn Ihr deutscher Rentenanspruch zum Teil auch Zeiten umfasst, in denen Sie im Ausland gearbeitet haben. Lassen Sie sich dazu am besten vor einem Umzug bei der Deutschen Rentenversicherung beraten.

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Verlegen Sie Ihren Wohnsitz fĂŒr einen lĂ€ngeren Zeitraum als sechs Monate in ein Nicht-EU-Land oder in ein Land, mit dem Deutschland kein Sozialversicherungsabkommen geschlossen hat, könnte Ihre Rente gekĂŒrzt werden (mehr dazu im nĂ€chsten Abschnitt).

Neue Adresse und Bankverbindung mitteilen

Damit Sie Ihre Rente auch im Ausland rechtzeitig erhalten, sollten Sie dem Renten Service der Deutschen Post oder Ihrem RentenversicherungstrÀger spÀtestens zwei Monate vor Ihrem Umzug Ihre neue Adresse und Bankverbindung mitteilen (mehr zum Bankkonto lesen Sie unten).

Ebenfalls wichtig: Ziehen Sie dauerhaft ins Ausland, hat das steuerliche Konsequenzen. Allerdings hat Deutschland mit vielen LĂ€ndern sogenannte Doppelbesteuerungsabkommen geschlossen, um eine zweifache Besteuerung zu vermeiden (siehe unten).

Ein Auslandsaufenthalt kann zudem Folgen fĂŒr Ihren Kranken- und Pflegeversicherungsschutz haben. Lassen Sie sich dazu rechtzeitig von Ihrer Versicherung beraten. In der Regel bleibt Ihre bisherige Mitgliedschaft bestehen, wenn:

  • Sie gesetzlich krankenversichert sind,
  • nur eine Rente der deutschen Rentenversicherung beziehen,
  • Ihren Wohnsitz ins EU-Ausland verlegen
  • und dort kein eigener Leistungsanspruch besteht.

Gut zu wissen:Der Renten Service der Deutschen Post prĂŒft jedes Jahr, ob Auslandsrentner noch leben. Dazu erhalten Sie die sogenannte Lebensbescheinigung, die Sie sich bei allen Behörden, RentenversicherungstrĂ€gern, Banken und deutschen Auslandsvertretungen bestĂ€tigen lassen können. In einigen LĂ€ndern benötigen Sie die Bescheinigung nicht, weil die Behörden den Tod automatisch melden. Das gilt fĂŒr Belgien, Finnland, Israel, Italien, Luxemburg, die Niederlande, Österreich, Polen, Schweden, die Schweiz und Spanien.

Wird meine Rente im Ausland gekĂŒrzt?

Das kann passieren, wenn Ihre Rente ganz oder teilweise auf bestimmte Versicherungszeiten zurĂŒckzufĂŒhren ist: nĂ€mlich auf die sogenannten Reichsgebiets-Beitragszeiten außerhalb des heutigen Bundesgebiets oder Zeiten nach dem Fremdrentengesetz, das die Renten von Vertriebenen und SpĂ€taussiedlern regelt.

Diese Zeiten werden nur dann entschÀdigt, wenn Sie Ihre Rente in Deutschland, einem anderen EU-Staat, Island, Norwegen oder der Schweiz beziehen.

Regelt das deutsch-polnische Rentenabkommen von 1975 einen Teil Ihrer RentenansprĂŒche, ist Ihre Rente ebenfalls niedriger als jene, die Sie in Deutschland, einem anderen EU-Staat, Island, Liechtenstein, Norwegen oder der Schweiz bezogen hĂ€tten. Weitere Informationen dazu finden Sie in der zweisprachigen BroschĂŒre der Deutschen Rentenversicherung.

Besonderheit Erwerbsminderungsrente

EinschrĂ€nkungen gibt es außerdem bei der Erwerbsminderungsrente. Ist Ihnen diese nicht nur aus medizinischen GrĂŒnden bewilligt worden, sondern weil Sie wegen der Erwerbsminderung keinen passenden Arbeitsplatz finden konnten, fĂŒhrt ein dauerhafter Auslandsaufenthalt dazu, dass Ihre Rente gekĂŒrzt oder gar nicht mehr ausgezahlt wird.

Können Sie hingegen aus gesundheitlichen GrĂŒnden ĂŒberhaupt nicht mehr arbeiten, erhalten Sie die Erwerbsminderungsrente auch im Ausland – ungekĂŒrzt.

Was gilt fĂŒr Auslandsrentner bei der Steuer?

Auch hier hĂ€ngt es zunĂ€chst davon ab, ob Sie sich nur vorĂŒbergehend oder dauerhaft im Ausland aufhalten. Bei unter sechs Monaten Ă€ndert sich fĂŒr Sie steuerlich nichts. Sie bleiben in Deutschland unbeschrĂ€nkt steuerpflichtig. Wann Sie als Rentner Steuern zahlen mĂŒssen, lesen Sie hier.

Leben Sie als Rentner dauerhaft im Ausland, sind Sie in Deutschland hingegen beschrĂ€nkt steuerpflichtig. Das bedeutet, dass fĂŒr Sie kein Grundfreibetrag gilt. Ihr steuerpflichtiges Einkommen wird ab dem ersten Euro besteuert. Außerdem können Sie nicht mehr vom Ehegattensplitting profitieren und keine außergewöhnlichen Belastungen wie Krankheitskosten geltend machen.

Das können Sie jedoch umgehen, wenn Sie mehr als 90 Prozent Ihrer EinkĂŒnfte aus Deutschland beziehen und beim zustĂ€ndigen Finanzamt einen Antrag auf unbeschrĂ€nkte Steuerpflicht stellen. Auch den Grundfreibetrag können Sie dann wieder nutzen.

Welche Ausgaben Sie von der Steuer absetzen können und was Sie beim AusfĂŒllen der SteuererklĂ€rung beachten sollten, lesen Sie hier.

Gut zu wissen: FĂŒr RentenempfĂ€nger im Ausland ist das Finanzamt Neubrandenburg zustĂ€ndig. Auf dessen Website finden Sie alle nötigen Formulare und Ansprechpartner. Eine Ausnahme gilt, wenn Sie neben Ihrer Rente noch weitere steuerpflichtige EinkĂŒnfte in Deutschland haben – etwa aus einer Vermietung. Dann ist das jeweilige Heimat-Finanzamt fĂŒr die SteuererklĂ€rung zustĂ€ndig.

In welchem Land Sie als Auslandsrentner steuerpflichtig sind, hĂ€ngt allerdings auch davon ab, ob Deutschland ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Ihrem Wohnsitzland geschlossen hat. Die Abkommen sehen dabei zum Teil unterschiedliche Regeln fĂŒr gesetzliche, private und betriebliche Renten vor.

Doppelbesteuerungsabkommen bestehen zum Beispiel zwischen Deutschland und

  • der Schweiz (DBA 1972),
  • den USA (DBA 1991),
  • Österreich (DBA 2002),
  • Spanien (DBA 1968, fĂŒr Rentenberechtigte ab 2015)
  • und Frankreich (DBA 1959, Zusatzabkommen 2015, fĂŒr Rentenberechtigte ab 2016).

Was fĂŒr ein Bankkonto benötige ich?

Sie können selbst entscheiden, ob die Rentenversicherung Ihre Rente auf ein Konto in Deutschland oder im Ausland ĂŒberweisen soll. DafĂŒr benötigt sie lediglich die internationale Bankleitzahl (BIC), die internationale Kontonummer (IBAN) und eine ZahlungserklĂ€rung, auf der auch die Bank die Kontoverbindung bestĂ€tigt.

Die Überweisungskosten trĂ€gt zwar die Rentenversicherung, je nach Wohnsitzstaat können fĂŒr Sie aber BankgebĂŒhren und Wechselkursverluste anfallen.

Gibt es die Riester-Rente im Ausland?

Ja – zumindest, wenn Sie innerhalb der EU leben. Anders sieht es aus, wenn Sie Ihren Lebensabend dauerhaft in einem Nicht-EU-Land verbringen.

In diesem Fall mĂŒssen Sie die staatliche Förderung zurĂŒckzahlen, also die Zulagen oder den Steuervorteil. Sie mĂŒssen dabei 15 Prozent pro Rentenmonat tilgen. Lesen Sie hier, fĂŒr wen sich eine Riester-Rente ĂŒberhaupt lohnt.

Was passiert, wenn ich RentenansprĂŒche aus verschiedenen Staaten habe?

Haben Sie in mehreren LĂ€ndern RentenansprĂŒche erworben, bekommen Sie auch mehrere Renten, sofern die Regelungen des jeweiligen Landes das vorsehen. Dabei gibt es allerdings keine gemeinsame Altersrente, in der Ihre AnsprĂŒche zusammengefasst und einmal ausgezahlt werden. Sie erhalten stattdessen einzelne Teilrenten.

GrundsĂ€tzlich gilt: Haben Sie im Ausland RentenbeitrĂ€ge geleistet, haben Sie fĂŒr diesen Zeitraum keine RentenansprĂŒche in Deutschland. Handelt es sich um einen EU-Staat, um Island, Liechtenstein, Norwegen oder die Schweiz, fĂŒhrt die Arbeit im Ausland aber nicht zu Nachteilen bei Ihrer Rente und anderen Sozialversicherungen. Gleiches gilt, wenn das Land, in dem Sie arbeiten und RentenbeitrĂ€ge leisten, entsprechende Abkommen mit Deutschland geschlossen hat.

Wenn Sie befristet ins EU-Ausland entsandt wurden, gilt eine Ausnahme. Dann mussten Sie im Ausland nĂ€mlich gar keine RentenbeitrĂ€ge zahlen, die RentenansprĂŒche in Deutschland bleiben bestehen.

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