Steuererklärung 2021: Diese Formulare benötigen Sie | Vordrucke und Tipps

Neues Steuerjahr, neue Formulare: Wir zeigen Ihnen, welche Anlagen Arbeitnehmer für die Einkommensteuererklärung 2021 brauchen – und wo Sie die finden.

Die meisten Steuerzahler erledigen ihre Einkommensteuererklärung inzwischen digital. Doch ob per Steuerprogramm oder noch per Hand: In beiden Fällen benötigen Sie dafür die korrekten Formulare. Wir zeigen Ihnen, wo Sie diese erhalten und welche überhaupt relevant sind.

Wo bekomme ich die Formulare für die Steuererklärung 2021?

Nutzen Sie eine Steuersoftware, finden Sie dort automatisch die richtigen Formulare für das jeweilige Steuerjahr und können sie direkt elektronisch verschicken. Sind Sie nicht verpflichtet, die Erklärung digital einzureichen, können Sie die Formulare aber auch am Computer ausfüllen, ausdrucken und unterschrieben beim Finanzamt abgeben.

Das funktioniert auch ohne Software: Im sogenannten Formular-Management-System der Bundesfinanzverwaltung stellt das Finanzministerium die Formulare kostenlos als PDF zum Download zur Verfügung. Diese können Sie ausfüllen und anschließend drucken oder direkt blanko ausdrucken und handschriftlich bearbeiten.

Nutzen Sie dafür auf der Webseite entweder rechts die Spalte "Häufig genutzte Formulare" oder klicken Sie links auf "Formularcenter". Sie gelangen dann zu einem Menü mit verschiedenen Auswahlmöglichkeiten. Wählen Sie "Steuerformulare", dann "Einkommensteuer" und abschließend "Einkommensteuer 2021". Es öffnet sich ein Ordner mit allen PDF-Formularen.

Alternativ können Sie auch die amtlichen grünen Formulare beim Finanzamt abholen. Diese werden auch Vordrucke genannt.

Welche Formulare brauche ich für die Einkommensteuererklärung 2021?

Als Arbeitnehmer benötigen Sie standardmäßig folgende Formulare:

• Mantelbogen
• Anlage N
• Anlage Sonderausgaben
• Anlage Außergewöhnliche Belastungen
• Anlage Haushaltsnahe Dienstleistungen
• Anlage Vorsorgeaufwand

Zudem gibt es weitere Formulare, die unter Umständen für Sie relevant sein könnten. Dazu zählen etwa:

• Anlage Mobilitätsprämie (seit 2021)
• Anlage Energetische Maßnahmen
• Anlage AV (für Riester-Verträge)
• Anlage KAP (für Einkünfte aus Kapitalvermögen)
• Anlage Kind
• Anlage R

Mantelbogen

Auf dem Mantelbogen (Hauptvordruck) tragen Sie allgemeine Angaben wie Ihren Namen, Ihre Adresse, Ihren Familienstand, Ihren Beruf, Ihre Bankverbindung und gegebenenfalls Ihre Religion ein.

Haben Sie Anspruch auf die Arbeitnehmer-Sparzulage oder die neue Mobilitätsprämie, müssen Sie im Hauptvordruck den Antrag auf Festsetzung stellen, indem Sie die entsprechenden Felder ankreuzen.

Anlage N

Die Anlage N ist eines der wichtigsten Formulare für Arbeitnehmer, Pensionäre, Witwen, Waisen, Betriebsrentner sowie Bezieher von Lohnersatzleistungen wie Kurzarbeitergeld oder Elterngeld. Sie machen darin Ihre Einkünfte aus nicht selbstständiger Arbeit und Werbungskosten geltend.

Anlage Sonderausgaben

Die Anlage Sonderausgaben benötigen Sie, wenn Sie Spenden, Unterhaltszahlungen an Ex-Partner und Kirchensteuer geltend machen wollen. Das lohnt sich in der Regel, da das Finanzamt von sich aus nur eine sehr geringe Pauschale von 36 Euro ansetzt. Sobald Ihre Sonderausgaben diesen Betrag übersteigen, sollten Sie das Formular ausfüllen.

Anlage Außergewöhnliche Belastungen

Haben Sie finanzielle Belastungen wie beispielsweise Krankheitskosten, Pflegekosten, Kurkosten oder Bestattungskosten, geben Sie diese in der Anlage Außergewöhnliche Belastungen an. Auch Wiederbeschaffungskosten für Hausrat und Kleidung, die Sie aufgrund eines Brands oder Hochwassers verloren haben, zählen dazu.

In der Anlage können Sie auch Pauschbeträge in Anspruch nehmen – etwa bei einer Behinderung oder für die Pflege von Angehörigen.

Anlage Haushaltsnahe Dienstleistungen

Hier geben Sie Ausgaben für Haushaltshilfen, Pflegehilfen, einen privaten Umzug und Handwerkerleistungen an. Lesen Sie hier, was genau Sie alles an Handwerkerkosten geltend machen können.

Anlage Vorsorgeaufwand

In die Anlage Vorsorgeaufwand gehören Sozialversicherungsbeiträge für die Renten-, Kranken- und Pflegeversicherung. Außerdem können Sie dort weitere Vorsorgeaufwendungen eintragen wie Versicherungen gegen Arbeitslosigkeit, freiwillige Erwerbs- und Berufsunfähigkeitsversicherungen, Unfall- und Haftpflichtversicherungen, bestimmte Rentenversicherungen und Kapitallebensversicherungen.

Anlage Mobilitätsprämie

Pendler, deren zu versteuerndes Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt, erhalten für die Jahre 2021 bis 2026 eine Mobilitätsprämie, wenn die erste Tätigkeitsstätte mehr als 21 Kilometer entfernt liegt. Diese Prämie müssen Sie aber beantragen – mit der entsprechenden Anlage. Sie wird erstmals 2022 für das Jahr 2021 ausgezahlt.

Anlage Energetische Maßnahmen

Haben Sie Ihr selbst genutztes Haus oder Ihre selbst genutzte Wohnung energieeffizient umbauen lassen, profitieren Sie unter Umständen von einer Steuerermäßigung. Diese beantragen Sie mit der Anlage Energetische Maßnahmen. Maßnahmen können beispielsweise sein: Wärmedämmung von Wänden und Dach, Erneuerung von Fenstern und Außentüren, Erneuerung der Heizung.

Anlage AV

Sparen Sie mithilfe eines Riester-Vertrags für die Altersvorsorge, sichern Sie sich mit der Anlage AV die maximale staatliche Förderung. Das Finanzamt prüft dann, ob für Sie die Zulage oder der Abzug als Sonderausgabe steuerlich günstiger ist. Mehr zur Riester-Rente lesen Sie hier.

Anlage KAP

Haben Sie Kapitalerträge erzielt, für die keine Abgeltungssteuer einbehalten wurde, müssen Sie die Anlage KAP abgeben. Es kann aber auch sinnvoll sein, das Formular freiwillig einzureichen.

Das ist zum Beispiel der Fall, wenn Sie zu niedrige Freistellungsaufträge erteilt haben, mit Ihren Kapitalerträgen aber unter dem Sparerpauschbetrag von 801 Euro geblieben sind. Lesen Sie hier, wie Sie sich zu viel gezahlte Steuern vom Staat zurückholen.

Anlage Kind

Betreuungs- und Ausbildungskosten für Kinder können Ihre Steuerlast mindern. Dafür müssen Sie die Anlage Kind ausfüllen – und zwar separat für jedes Ihrer Kinder. Eventuell profitieren Sie auch vom Kinderfreibetrag, wenn dieser für Sie günstiger ist, als das Kindergeld zu erhalten. Alleinerziehende machen mit der Anlage Kind zudem den Entlastungsbetrag geltend.

Anlage R

Beziehen Sie private oder gesetzliche Renten, ist die Anlage R für Sie verpflichtend. Neben Einkünften aus der gesetzlichen Altersrente tragen Sie dort Einnahmen aus Erwerbsunfähigkeitsrenten, Berufsunfähigkeitsrenten und Versorgungsleistungen ein. Auch Altersrenten aus landwirtschaftlichen Alterskassen, berufsständischen Versorgungswerken und Rürup-Renten gehören hier hinein.

Auch Rentner sind grundsätzlich steuerpflichtig. Allerdings greift noch ein spezieller Rentenfreibetrag. Lesen Sie hier, wie viel Steuern Sie zahlen müssen, wenn Ihre Rente pro Monat 1.300 Euro, 1.500 Euro oder 2.000 Euro beträgt.

Kann ich die Steuererklärung 2021 noch in Papierform abgeben?

Das kommt darauf an, was für Einkünfte Sie haben. Sind Sie Arbeitnehmer oder Rentner und haben keine zusätzlichen Einnahmen über 410 Euro im Jahr aus selbstständiger Tätigkeit, einem Gewerbe oder Land- und Forstwirtschaft, dürfen Sie die Steuererklärung weiter auf Papier abgeben. Einkünfte aus Kapitalvermögen oder Vermietung und Verpachtung sind dabei erlaubt.

Arbeiten Sie jedoch selbstständig oder freiberuflich, betreiben ein Gewerbe oder sind Land- oder Forstwirt, sind Sie zur elektronischen Abgabe verpflichtet – und zwar schon seit 2011. Eine Ausnahme gilt für Härtefälle. Dazu können Sie zählen, wenn Sie keinen Internetanschluss oder Computer haben. Allerdings müssen Sie beim Finanzamt beantragen, dass für Sie die Härtefallregel gilt.

Eine Besonderheit gilt ab der Steuererklärung für 2021, die Sie 2022 abgeben. Die Mischform "Papierabgabe mit elektronischer Datenübermittlung" ist nicht mehr zulässig.

Geben Sie hingegen freiwillig noch Steuererklärungen früherer Jahre rückwirkend ab, können Sie sie weiterhin nutzen – zumindest, wenn Sie eine Steuersoftware verwenden, die das unterstützt. "Mein Elster", das kostenlose Programm der deutschen Steuerverwaltung, sieht diese Option nicht vor. Lesen Sie hier, warum es sich lohnen kann, die Steuern rückwirkend zu erklären.

Bei der Papierabgabe mit elektronischer Datenübermittlung erhalten Sie eine komprimierte Steuererklärung im PDF-Format. Diese müssen Sie ausdrucken und unterschrieben ans Finanzamt schicken. Der Finanzbeamte ruft dann anhand einer Nummer auf der Papiersteuererklärung Ihre elektronische Steuererklärung bei sich im System auf.